永州职业技术学院经济责任审计工作流程-审计处

作者: 信息来源: 发布时间: 2019-09-20

准备阶段：1、组织部提出学期审计对象名单

2、审计领导小组会议商讨决定学期审计对象

3、审计处编写学期经济责任审计计划，确定各项工作时间节点

实施阶段：1、审计处于实施正式审计工作五个工作日前向被审对象发出审计通知书

2、被审单位及负责人提供被审材料、述职报告；财务处提供有关财务数据信息

3、审计处召开审计进场会

4、审计处实施具体审计业务

5、审计处召开审计反馈会

6、审计处出具初步审计报告，听取被审单位及负责人意见

7、审计报告报审计分管校领导审批，形成正式审计报告

后续阶段：1、正式审计报告分发至组织部、分管校领导、被审单位及负责人

2、审计处对审计报告中意见及建议实施后续追踪审计